青岛破获虚开发票大案始末：64人落网 涉案3.5亿元!

青岛税警打击虚开骗税

前11个月破获案件涉及虚开企业200余户

青岛日报/青岛观/青报网讯 日前，青岛市税务局重大案件工作运行机制四号专案——“代某杰虚开增值税专用发票串案”一举告破，64名犯罪嫌疑人已全部抓捕归案。主犯代某杰依法被判处有期徒刑14年，并处罚金40万元。时某居被判处有期徒刑8年并处罚金30万元，潘某宝判处有期徒刑3年缓刑3年并处罚金15万元，其他61人正在审查中，涉案1100余万元税款全部补缴入库。

市税务稽查部门在案源分析中发现，李沧区18家经营塑料的企业取得大量认证后失控发票并抵扣税款，其申报及发票使用情况存在诸多异常现象。通过调查发现，该批企业均由代某杰实际控制，存在重大虚开嫌疑。鉴于该案涉案企业众多，金额巨大、跨期较长、案情复杂，市税务局提请公安部门提前介入，制定了“夯实案件犯罪证据，争取案件全面告破”的工作目标，利用国家税务总局“云平台”及电子底账系统，开展上下游涉案企业的梳理分析，最终确定了收网抓捕的具体范围。

在税警部门收网行动中，该串案核心人物代某杰被抓捕归案。通过审讯，市税警部门证实，自2012年6月至2016年9月期间，代某杰雇佣他人且使用他人身份证明，注册成立并实际控制青岛某塑料有限公司等18家公司。通过中间人居间介绍，按照6.1%-6.3%比例从他人取得进项发票之后，按照7%-7.5%比例收取开票费，为他人虚开增值税发票。关键证据取得后，市税警部门顺藤摸瓜，破获涉及该案件的受票企业36户，抓获犯罪嫌疑人64人，补缴税款1100余万元。

从查处情况看，目前已查明的违法事实及判决的涉案当事人仅是这一虚开串案的“冰山一角”。根据已掌握线索，代某杰等人实际控制的18家公司涉嫌取得虚开增值税专用发票共计1900余份，涉及10个省市的30余家公司，价税合计1.7亿元，税额2470万元；同时，该虚开大案涉嫌对外虚开销项发票2000余份，涉及5省市的100余家公司，价税合计1.8亿元，税额2615万元。两项合计，该案涉及虚开增值税专用发票3955份，涉案价税合计3.5亿元，税额5000余万元。目前，案件查办工作仍在继续推进中。

据统计，2018年截至11月份，市税务局破获骗取出口退税、虚开发票大案、串案，涉及虚开企业200余户，查获虚开增值税专用发票38000余份，捣毁开票窝点4个，抓捕犯罪嫌疑人17名，追逃嫌疑人12名，对发现的多条地下钱庄线索已经移交相关部门，有效遏制了虚开骗税势头，更好地维护了税制权威和社会公平正义，为征管体制改革顺利推进和区域经济健康发展提供了坚强后盾。

(记者 周晓峰 通讯员 柳祖岩 刘兵 李未)